El servicio de Rentas Internas (SRI) de Ecuador en 2008 publicó un listado de 90 territorios considerados paraísos fiscales en el mundo. Mónaco, Isla de Cocos, Islas Caimán, Islas Vírgenes Británicas, Polinesia Francesa, Catar, entre otros, serían los destinos precisos para las fortunas de los millonarios ávidos de un mundo paralelamente al control fiscal, de acuerdo con la lista oficial.

Entonces, el SRI detalló que los dominios, jurisdicciones, territorios, estados asociados o regímenes fiscales preferenciales considerados, son aquellos donde la tasa del Impuesto sobre la Renta -o impuestos de naturaleza idéntica-, es inferior al 60% de lo que corresponde en Ecuador, de conformidad con la Ley de Régimen Tributario Interno.

El tema de los paraísos fiscales, así como las entidades financieras que sirven de enlace entre ciudadanos acaudalados, sus fortunas y estos paraísos (off shore), se puso en relieve esta semana luego de la revelación hecha por el Consorcio de Periodistas de Investigación (ICIJ), acerca de que la filial suiza HSBC  posibilitaba la creación de cuentas en estos territorios y asesoraba a sus cuentaahorristas sobre cómo evadir tributos europeos.

Dependiendo de la legislación de los países, las entidades off shore no son ilegales, pero posibilitan el envío de dinero hacia estos territorios.

Roberto Palacios, analista económico y profesor de la Escuela de Negocios de la Espol (Espae), señaló que las instituciones off shore tuvieron en Ecuador una época de auge antes de la dolarización, como una forma de “refugio” ante las pérdidas resultantes de la depreciación del sucre.

Según información de la agencia de noticias Andes, durante la crisis económica ecuatoriana el sistema bancario privado contaba con $681,1 millones depositados en la banca off shore.

Hasta 2002, en Ecuador 8 subsidiarias en el exterior de bancos nacionales (off shore) estuvieron autorizadas por la Superintendencia de Bancos para operar y captar depósitos: Amazonas Int Bank, Continental Overseas, Guayaquil Bank Trust, Produbank, Pichincha Miami y Pacific National Bank. Este último fue vendido el año pasado.

La revelación hecha pública a inicios de semana por la ICIJ incluye como clientes del banco suizo a 29 ciudadanos relacionados con Ecuador, entre ellos el magnate Álvaro Noboa quien asegura no tener cuenta en la filial suiza.

Precisamente Suiza sigue siendo uno de los principales refugios de capitales no declarados.

El mapa global de ICIJ, hecho en 2 años, sobre las finanzas ocultas de millonarios, supera los $ 180 mil millones en cuentas bancarias.

Después de la investigación, HSBC reconoció que era ‘responsable de los fallos de cumplimiento y control, aunque en sucesos pasados’. Pese al revuelo ocasionado, la ICIJ aclara que no todos los que figuran en esa lista pueden ser considerados evasores fiscales. La organización indica que la información debe servir para más investigaciones de las autoridades en cada país.